Kasa Adatı (Adat Faizi) Hesaplama
Kasa hesabı hareketlerini Excel ile yükleyin; kasanın günlük bakiyesini, bakiyenin kasada bekleme süresini ve TCMB avans faiz oranına göre adat faizini gün gün hesaplayın. Adat cetveli, aylık özet ve muhasebe kaydıyla yazdırılabilir rapor ve Excel çıktısı alın.
Kasa Hareketleri ve Parametreler
1. Excel Yükleme
2. Dönem ve Bakiye
Excel'de 01.01 tarihli açılış kaydı varsa açılış bakiyesi alanını boş bırakın; aksi halde devir iki kez sayılır. Olağan kasa tutarı girilirse yalnızca bu tutarı aşan bakiyeye faiz işletilir.
3. Faiz Oranı
TCMB oran tablosu alınıyor…Güncel oran: 20.12.2025 tarihinden itibaren avans %39,75, reeskont %38,75. Dönem içindeki oran değişiklikleri gün bazında uygulanır.
Rapor Bilgileri (isteğe bağlı)
Hesaplama Sonucu
Kasa hareketlerini içeren Excel dosyasını yüklediğinizde kasanın günlük durumu ve adat faizi burada görünür.
TCMB Avans ve Reeskont Oranları
| Yürürlük tarihi | Reeskont (%) | Avans (%) |
|---|---|---|
| 20.12.2025 | %38,75 | %39,75 |
| 17.09.2025 | %41,25 | %42,25 |
| 08.03.2025 | %43,25 | %44,25 |
| 28.12.2024 | %48,25 | %49,25 |
| 01.04.2024 | %50,75 | %51,75 |
| 23.12.2023 | %43,25 | %44,25 |
| 01.12.2023 | %40,75 | %41,75 |
| 01.11.2023 | %35,75 | %36,75 |
| 28.09.2023 | %30,75 | %31,75 |
| 01.09.2023 | %25,75 | %26,75 |
Kaynak: TCMB · Temel Faaliyetler · Para Politikası · Reeskont ve Avans Faiz Oranları. Yerleşik tablo, son doğrulama 27.09.2026.
Yöntem ve Mevzuat
- 1Excel biçimi
İlk satırda Tarih, Açıklama, Borç, Alacak başlıkları; her satırda bir kasa hareketi. Tarihler GG.AA.YYYY veya Excel tarihi, tutarlar sayı veya 1.234,56 biçiminde olabilir. Toplam satırları otomatik atlanır.
- 2Günlük bakiye
Her günün tüm girişleri ve çıkışları işlendikten sonraki gün sonu bakiyesi, o gün kasada bekleyen tutar kabul edilir.
- 3Adat ve faiz
Adat = Bakiye × Gün. Faiz = Adat × Oran / 36500. Oran değişikliğinde ve ay sonunda yeni satır açılır.
- 4Dayanak
KVK md. 13 ve 11/1-c, GVK md. 41/5, VUK md. 3 (iktisadi yaklaşım), 1 Seri No.lu Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ.